理现金,那是不对的,公司有出纳,会计是不可以管理现金并收付款。
之前会计师夏岚也提醒过陈石,只是还没有招聘出纳,陈石也不懂。
如今已经有出纳人员,就专门负责收现付现,现金存取及保管,银行银收银付、打卡工资、交税、还贷及银行结算。
存方便,如果要从银行帐户取现,需要有公司的银行支票,这些都由出纳管理,填写数目后由会计盖财务章和法人章,出纳才能从银行取现。
《会计法》在规定各单位应当建立会计机构内部稽核制度的同时。
突出强调“出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作”,能管理现金,但不能担任会计的工作。
原因很简单,如果把这些业务统统交由出纳人员一人办理,就会造成又管钱又记账,失去监控,给贪污舞弊行为大开方便之门。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的登记工作。
这些财务的事,陈石之前就是个菜鸟,会计师提醒他才知道。
一般人,也不会懂这么细。
陈石要问公司帐目的事,也只有找会计师了。
夏岚看到陈石,就感觉像是自己的儿子,他儿子跟陈石年龄差不多大小,同样在读大一。
但在成就上,哪怕做为母亲,也认为自己儿子远远比不上陈石。
“老板,你找我?”
“夏姐,你坐吧,找你有些事,想问下最近几家商铺销售情况如何?”
夏岚实在是佩服:“老板,销售额每天都在涨,上个月,平均销售额在一万出头,现在已经达到2万了。”
公司营业好,员工的福利待遇就好,年终奖就有保证。
若是营业不好,公司不发年终奖的话,员工也能理解。
陈石欣喜地说:“嗯,那也是,东西多了,而且单价高了。”
“五一也快到了,公司计划发过节费的,发多少,要看接下来的时间工作进展如何。”
他有意透露,也是让大家工作更加积极一些。
又问:“公司能抽出多少资金,接下来有大动作。”
夏岚听到这,非常好奇。
大动作?
什么大动作?
看来老板又想搞什么商业活动了。
她对公司帐目心中有数,随口就能回答:“除去要付的货款,还有121万元,不过,要留存30万发工资,10万作经营用......”
陈石听完,有些发愁了,为钱愁。
不过比他想象的还多一些,他以为只有三十万可作计划了。
如今,销售爆涨了,除去经营必须和工资留存,还有80万元可作计划。
今天已经十几号了,离发工资仅有十多天了,留存工资的钱他可不敢动用了。
陈石斟酌了下,皱了下眉头,坚定地说:“供应商的钱,给他们打电话,通告一
请收藏:https://m.hb99.cc
(温馨提示:请关闭畅读或阅读模式,否则内容无法正常显示)